Si compraste un vehículo eléctrico o híbrido en Colombia, pagaste un IVA del 5% que la ley te permite recuperar. No es un descuento en el punto de venta: es un reembolso que solicitas después. Así funciona el proceso, paso a paso.

Primero lo primero: ¿cuánto IVA pagaste?

En Colombia, los vehículos eléctricos e híbridos tienen un IVA reducido del 5% sobre el valor antes de impuestos. Eso significa que por cada $100 millones del valor de tu vehículo, pagaste $5 millones de IVA. Este monto es el que puedes solicitar a la DIAN. El reconocimiento y el monto los decide ella.

Valor del vehículo (sin IVA) IVA pagado (5%) Lo que puedes solicitar
$80.000.000 $4.000.000 $4.000.000
$120.000.000 $6.000.000 $6.000.000
$200.000.000 $10.000.000 $10.000.000
$350.000.000 $17.500.000 $17.500.000

El monto exacto aparece en la factura de compra de tu vehículo, discriminado como "IVA" o "Impuesto sobre las ventas".

Requisito previo: el certificado UPME

Para que la DIAN procese tu devolución, necesitas un certificado UPME que acredite que tu vehículo es una inversión en Gestión Eficiente de la Energía (GEE). Sin este certificado, la solicitud no es admisible. [1]

¿Aún no tienes tu certificado UPME? Ese es el primer paso. CertiVeh gestiona el trámite completo ante la UPME. Una vez lo tengas, puedes continuar con la devolución del IVA.

El proceso paso a paso

Una vez tienes tu certificado UPME en mano, el proceso de devolución del IVA ante la DIAN tiene estos pasos:

1
CertiVeh revisa tu documentación Revisamos tu documentación para confirmar que puedes acceder al beneficio y determinar la vía de radicación correcta para tu caso.
2
CertiVeh genera el expediente completo Generamos el Formulario 010 diligenciado, la declaración juramentada de IVA (la certificación bajo gravedad de juramento) y los poderes cuando aplican, y lo revisamos cruzando los datos de todos tus documentos entre sí, que es de donde salen las inadmisiones. Del trámite UPME copiamos tu identidad, la factura y el certificado. Tú aportas la certificación bancaria, y también el RUT si no lo habías subido ya. La declaración juramentada y el Formulario 010 los firmas en línea desde el portal. Solo los poderes se autentican ante notario.
3
Pedimos tu cita si tu seccional la exige y te dejamos listo el correo para reenviar Si tu RUT tiene seccional en Bogotá, Medellín, Cali, Bucaramanga o Grandes Contribuyentes, la radicación exige cita previa, que pedimos nosotros a tu nombre. En las demás seccionales se radica por correo al buzón de tu seccional y no hace falta cita. La cita no es presencial ni es una videollamada: la DIAN te manda a ti el código de la cita, lo copias en tu portal y con él te dejamos listo el correo. Tú lo reenvías desde el correo de tu RUT, el día asignado y antes de la hora. El Formulario 010 lo firmas tú, en línea.
4
La DIAN revisa y decide La DIAN verifica la documentación, cruza la información con la factura electrónica y confirma que el IVA no haya sido tratado como costo o deducción. Si todo está en orden, emite la resolución de devolución y te paga: normalmente con un abono a tu cuenta bancaria, y si tu devolución supera las 1.000 UVT puede pagarte en TIDIS, títulos que se expiden en tu entidad bancaria y sirven para pagar impuestos.

¿Cuánto demora?

El tiempo de respuesta de la DIAN varía, pero legalmente tiene un plazo de 50 días hábiles para resolver la solicitud de devolución una vez radicada con todos los requisitos (artículo 855 del Estatuto Tributario). En la práctica, si la documentación está completa y sin errores, el proceso suele resolverse dentro de ese plazo. [2]

Errores que hacen que la DIAN rechace tu solicitud

El artículo 857 del Estatuto Tributario establece las causales de rechazo o inadmisión. Las más comunes en solicitudes de devolución de IVA vehicular son:

1. Inconsistencia entre el nombre de la factura y el solicitante. El beneficiario del IVA es quien aparece en la factura de compra, no necesariamente quien aparece en la tarjeta de propiedad.

2. Falta del certificado UPME. Sin este documento, la solicitud es inadmisible de plano.

3. IVA ya tratado como costo o deducción. Si en tu declaración de renta incluiste el IVA como parte del costo del activo o como deducción, no puedes simultáneamente pedir su devolución.

4. Documentación incompleta. Falta de certificación bancaria, RUT desactualizado, o factura sin la discriminación del IVA.

¿Cuánto tiempo tengo para pedir la devolución?

La solicitud de devolución por pago de lo no debido puede presentarse dentro del término de prescripción establecido en el artículo 2536 del Código Civil: cinco (5) años contados desde la fecha en que se realizó el pago (es decir, desde la fecha de la factura de compra). No tienes que hacerlo de inmediato, pero tampoco es conveniente dejarlo para último momento. [2]

Ejemplo concreto: Si compraste tu vehículo en marzo de 2024, tienes hasta marzo de 2029 para solicitar la devolución del IVA. Pero el certificado UPME puede (y debería) gestionarse mucho antes, ya que también desbloquea la deducción en renta y la depreciación acelerada.

¿Cuánto cuesta la gestión del IVA con CertiVeh?

CertiVeh ofrece gestión integral de la devolución del IVA ante la DIAN: generamos y revisamos el expediente completo, y pedimos nosotros tu cita cuando tu seccional la exige. De tu lado queda firmar en línea el Formulario 010 y la declaración juramentada, y reenviar el correo que te preparamos desde el correo de tu RUT. Si hay cita, no es presencial ni es una videollamada. Disponible como servicio independiente o combinado con el certificado UPME:

Cómo lo contratas Precio Cuándo aplica
Junto al certificado UPME $499.990 + IVA (≤$200M)
0,25% del valor + IVA (>$200M)		 Lo contratas al momento del checkout del UPME
Solo la devolución (ya tienes el certificado) $599.990 + IVA (≤$200M)
0,3% del valor + IVA (>$200M)		 Ya gestionaste el UPME y solo quieres la devolución
Costo y beneficio: Si tu vehículo costó $120M sin IVA, pagaste $6M de IVA. Con la tarifa contratada junto al certificado, CertiVeh cobra ~$595K (con IVA) por generar y revisar el expediente completo, pedir tu cita cuando tu seccional la exige y dejarte listo el correo de radicación. Es un servicio de medio: el reconocimiento, el monto y la forma de pago los decide la DIAN.

¿Qué pasa si ya tengo mi certificado UPME y quiero solo la devolución?

Si ya obtuviste tu certificado UPME (con CertiVeh o por tu cuenta), puedes contratar únicamente la gestión de la devolución de IVA. Desde tu dashboard en portal.certiveh.co, subes la certificación bancaria (y el RUT, si aún no lo habías subido) y CertiVeh genera y revisa el expediente completo, y pide tu cita ante la DIAN cuando tu seccional la exige. Tú firmas en línea el Formulario 010 y la declaración juramentada, y reenvías el correo desde el de tu RUT, igual que en el flujo completo.

CertiVeh: certificado UPME y gestión integral de tu devolución de IVA. Generamos y revisamos el expediente completo, determinamos la vía de radicación y pedimos nosotros tu cita cuando tu seccional la exige. Tú firmas en línea la declaración juramentada y el Formulario 010, y reenvías el correo que te dejamos listo desde el correo de tu RUT. Si hay cita, no es presencial: la atiendes enviando ese correo el día asignado. Puedes contratar ambos servicios juntos con precio preferencial, o solo la gestión del IVA si ya tienes tu certificado.

¿Quieres recuperar el IVA de tu vehículo? Calcula cuánto puedes solicitar con nuestra calculadora y empieza el proceso hoy.

Recuperar mi IVA →

Fuentes y referencias normativas

  1. Ley 1715 de 2014, Art. 12 (mod. Art. 9, Ley 2099 de 2021). DIAN, Concepto No. 013853 del 5 de septiembre de 2025. Exclusión del IVA para inversiones en GEE certificadas por la UPME, incluyendo vehículos eléctricos e híbridos.
  2. DIAN, Oficio No. 000673 de 2026. Estatuto Tributario, Arts. 855 y 857. Código Civil, Art. 2536. Procedimiento de devolución, plazos, causales de rechazo y término de prescripción.